向榮生技-創:公告本公司董事會決議發行員工認股權憑證

第11款

1.董事會決議日期:113/08/09

2.發行期間:於主管機關申報生效通知到達之日起一年內一次或分次發行，實際發行日期

得由董事會授權董事長訂定之。

3.認股權人資格條件:

(1)以認股資格基準日前已到職之本公司及本公司控制或從屬公司之員工(包含全職及

兼職員工)為限，認股資格基準日由董事長決定之。前述控制或從屬公司係依公司法

第三百六十九條之二、第三百六十九條之三、第三百六十九條之九第二項及第三百六

十九條之十一之標準認定。

(2)實際得為認股權人之員工及其授與認股權憑證之數量，由本公司參酌員工之年資、

職等、工作績效、整體貢獻及特殊功績擬具，由董事長初核後，提請董事會決議通過

。若本公司未來設置薪資報酬委員會且被授予員工為本公司經理人或具員工身分之董

事者，應先經薪資報酬委員會同意後再提報董事會。

(3)任一員工依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第五十六條之一第一項規定

累計被授予之員工認股權憑證得認購股數，加計其累計取得限制員工權利新股之合計

數，不得超過已發行股份總數之千分之三，且加計依「發行人募集與發行有價證券處

理準則」第五十六條第一項規定發行員工認股權憑證累計給予單一認股權人得認購股

數，不得超過已發行股份總數之百分之一。

4.員工認股權憑證之發行單位總數:1,500,000單位。

5.每單位認股權憑證得認購之股數:1股。

6.因認股權行使而須發行之新股總數或依證券交易法第二十八條之二

規定須買回之股數:因認股權行使而需發行之普通股新股總數為1,500,000股。

7.認股價格:

(1)實際發行價格由董事會授權董事長依當時狀況訂定。

(2)以不低於發行日本公司普通股收盤價格為認股價格。

8.認股權利期間:

(1)認股權憑證之存續期間自本公司依本辦法第一次發行認股權憑證起五年。存續期間

屆滿後，未行使之認股權憑證視同放棄認股權利，認股權憑證之持有人不得主張任何

之補救或補償。

(2)認股權人自本公司依本辦法授予員工認股權憑證屆滿二年後，除依本辦法第九條所

訂之限制期間外，得按下列時程及比例行使認股權，但認股權契約就權利期間有其他

訂定者，從認股權契約之規定：

(1)屆滿二年：得行使被授與認股權憑證總數之50%。

(2)屆滿三年：得行使被授與認股權憑證總數之75%。

(3)屆滿四年：得行使被授與認股權憑證總數之100%。

(3)認股權人自本公司依本辦法授與員工認股權憑證為5,000(含)單位以下者，屆滿二年

後得行使被授與認股權憑證總數之100%。

9.認購股份之種類:本公司普通股股票。

10.員工離職或發生繼承時之處理方式:

(1)離職(含自願離職及留職停薪)：已具認股行使權之認股權憑證，得自離職日起十日

內行使認股權利；未具行使權之認股權憑證，於離職當日即視為放棄認股權利。但遇

本公司股票暫停過戶期間者，認股權行使期間依該項停止過戶期間順延之。屬留職停

薪者，已具認股行使權之認股權憑證，得自留職停薪日起十日內行使認股權利；其未

具行使權之認股權憑證，於留職停薪當日視為放棄認股權利。但遇本公司股票暫停過

戶期間者，認股權行使期間依該項停止過戶期間順延之。

(2)退休：已授與之認股權憑證，於退休時，可以行使全部之認股權利。惟該認股權利

，應自退休日起或被授與認股權憑證屆滿二年之日起（以孰晚者為準）十日內行使之。

但遇本公司股票暫停過戶期間者，認股權行使期間依該項停止過戶期間順延之。

(3)死亡：已具認股行使權之認股權憑證，由繼承人自死亡日起十日內行使認股權。未

具行使權之認股權憑證，於死亡當日即視為放棄認股權利。

(4)受職業災害致殘疾或死亡者:

(1)因受職業災害致身體殘疾而無法繼續任職者，已授與之認股權憑證，於離職時，可

以行使全部之認股權利。惟該認股權利，應自離職日起或被授與認股權憑證屆滿二

年之日起（以孰晚者為準）十日內行使之。

(2)因受職業災害致死亡者，已授與之認股權憑證，於死亡時，繼承人可以行使全部之

認股權利。惟該認股權利，應自死亡日起或被授與認股權憑證屆滿二年之日起（以

孰晚者為準）十日內行使之。

(5)資遣及解雇:已具認股行使權之認股權憑證，得自資遣生效日或解雇日起十日內行使

認股權利。未具行使權之認股權憑證，於資遣生效日或解雇日失其效力。但遇本公司股

票暫停過戶期間者，認股權行使期間依該項停止過戶期間順延之。

(6)調職:如認股權人自請調職至本公司控制或從屬公司時，其認股權憑證應比照離職人

員方式處理。惟應本公司營運所需，經本公司指派轉任本公司控制或從屬公司(包括全

職員工及兼職員工)，其被授與期間應就前後任職公司之年資合併計算。

11.其他認股條件:對於放棄認股權利之認股權憑證，本公司將予以收回註銷不再發行。

12.履約方式:本公司以發行新股方式交付認股權人。

13.認股價格之調整:

(1)本認股權憑證發行後，除發行具有普通股轉換權或認股權之各種有價證券換發普通

股股份或因員工酬勞發行新股者外，遇有本公司普通股股份發生變動時(包含私募)，

包括：普通股股份增加(即辦理現金增資、盈餘轉增資、資本公積轉增資、公司合併、

受讓發行新股、股票分割及辦理現金增資參與發行存託憑證等），及非因庫藏股註銷

之減資致普通股股份減少（包含減資彌補虧損及現金減資）等情事，認股價格應於各

發生原因之基準日依下列公式調整之（計算至新台幣角為止，分以下四拾五入）。

調整後之認股價格＝調整前認股價格×〔已發行股數＋(每股繳款金額×新股發行股數)

/每股時價〕/（已發行股數＋新股發行股數)。

(1-1)已發行股數係指普通股已發行股份總數，並應減除本公司買回但尚未註銷或轉

讓之庫藏股股數。

(1-2)每股繳款金額如係屬無償配股或股票分割，則其繳款金額為零。

(1-3)本公司與他公司合併時，增資新股每股繳款金額為合併基準日（不含）前四十五

個營業日起連續三十個營業日之本公司普通股收盤價。

(1-4)遇有調整後認股價格高於調整前認股價格時，則不予調整。

(1-5)若調整後認股價格低於普通股股票面額時，以普通股股票面額為認股價格。

(1-6)每股時價之訂定，應以除權基準日、訂價基準日或股票分割基準日之前一、三、

五個營業日擇一計算普通股收盤價之簡單算術平均數為準。

(2)認股權憑證發行後，遇有本公司發放普通股現金股利，認股價格依下列公式調整之

（計算至新台幣角為止，分以下四捨五入）。

調整後之認股價格＝調整前認股價格×(1–發放普通股現金股利占每股時價之比率)

每股時價之訂定，應以現金股息停止過戶除息公告日之前一、三、五個營業日擇一計

算普通股收盤價之簡單算術平均數為準。

(3)遇本公司辦理盈餘轉增資及資本公積轉增資時，僅依上述第（1）項規定調整認股

價格，不另增發員工認股權憑證或調整認股股數。

(4)認股權憑證發行後，如遇非因庫藏股註銷之減資致普通股股份減少，應依下列公

式，計算其調整後認股價格(計算至新台幣角為止，分以下四捨五入)調整後認股比

例，於減資基準日調整之。

減資彌補虧損時:調整後認股價格=調整前認股價格×

(減資前已發行普通股股數/減資後已發行普通股股數)

現金減資時:

調整後認股價格=〔調整前認股價格－每股退還現金金額〕×

（減資前已發行普通股股數/減資後已發行普通股股數）

14.行使認股權之程序:

(1)認股權人除依法暫停過戶期間及本公司無償配股停止過戶日、現金股息停止過戶日

或現金增資認股停止過戶日前十五個營業日起，至權利分派基準日止之期間外，得依

本辦法行使認股權利，並填具「認股請求書」，向本公司之股務代理機構提出申請，

於送遞時即生認股之效力，且不得申請撤銷。

(2)本公司股務代理機構受理認股之請求後，通知認股權人繳納股款至指定銀行。

(3)本公司股務代理機構於確認收足股款後，將其認購之股數登載於本公司股東名簿，

於五個營業日內發給新股，且經認股權人出具集保帳號，以集保劃撥方式發放之，上

述普通股股票自向認股權人交付之日起上市買賣。

(4)本公司每季至少一次向公司登記之主管機關辦理資本額變更登記及新股發行之申

請；惟當年度若遇無償配股除權基準日或現金增資認股基準日，得衡酌調整變更登記

時間。

15.認股後之權利義務:

本公司因認股權利行使所發行之普通股，其權利義務與本公司普通股股票相同。

16.附有轉換、交換或認股者，其換股基準日:不適用。

17.附有轉換、交換或認股者，對股權可能稀釋情形:不適用。

18.其他重要約定事項:認股權人經授與認股權憑證後，應遵守保密規定，除法令或主

管機關要求外，不得洩露被授與之認股權憑證相關內容及數量，若有違反之情事，

依本辦法第五條第二項第五款辦理。

19.其他應敘明事項:

(1)本辦法經董事會三分之二以上董事出席及出席董事超過二分之一以上

同意，並報經主管機關核准後生效。若於送件審核過程中，因主管機關審核之要求而須

做修正時，授權董事長修訂本辦法，嗣後再提董事會追認後始得發行。

(2)本辦法業經主管機關申報生效而尚未發行前，如其主要內容有變更時，應經董事會

三分之二以上董事出席及出席董事超過二分之一之同意，並即檢具董事會議事錄及

修正後相關資料，報請主管機關核備後公告之。

(3)本辦法如有未盡事宜，悉依相關法令規定辦理。