中體產業(600158)控股股東及其他關聯方資金占用情況的專項說明

北京興華會計師事務所有限責任公司
關于中體產業集團股份有限公司
控股股東及其他關聯方資金占用情況的
專項說明
北京興華會計師事務所有限責任公司
地址：北京市西城區裕民路 18 號北環中心 22 層
北京興華會計師事務所有限責任公司
關于中體產業集團股份有限公司
控股股東及其他關聯方資金占用情況的專項說明
（2011）京會興核字第 1- 030 號
中體產業集團股份有限公司全體股東：
我們接受委托，根據中國注冊會計師執業準則審計了中體產業集團股份有限公
司（以下簡稱“貴公司”）2010 年 12 月 31 日的合并及母公司資產負債表、2010
年度的合并及母公司利潤表、合并及母公司現金流量表、合并及母公司股東權益變
動表以及財務報表附注（以下簡稱“財務報表”），并于 2011 年 3 月 22 日簽發了
“（2011）京會興審字第 1-043 號”標準無保留意見審計報告。
根據中國證券監督管理委員會和國務院國有資產監督管理委員會共同頒布的
《關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》(證
監發[2003]56 號)的要求，貴公司編制了后附的上市公司 2010 年度控股股東及其
他關聯方資金占用情況匯總表（以下簡稱“資金占用情況表”）。
編制和對外披露資金占用情況表并保證其真實性、合法性及完整性是貴公司的
責任，我們對資金占用情況表所載資料與我們審計貴公司 2010 年度財務報表時所
復核的會計資料和經審計的財務報表的相關內容進行了核對，在所有重大方面沒有
發現不一致。除了對貴公司實施 2010 年度財務報表審計時所執行的對關聯交易的
相關審計程序外，我們未對資金占用情況表所載資料執行額外審計程序。為更好地
理解貴公司控股股東及其他關聯方資金占用情況，后附的資金占用情況表應與已審
計的財務報表一并閱讀。
本專項說明僅作為貴公司向監管部門披露控股股東及其他關聯方資金占用情
況之用，不得用于其他任何目的。
北京興華會計師事務所有限責任公司
附件： 上市公司 2010 年度控股股東及其他關聯方資金占用情況匯總表
北京興華會計師事務所有限責任公司 中國注冊會計師：王全洲
中國注冊會計師：譚紅旭
中國北京 二○一一年三月二十二日
附表
上市公司2010年度控股股東及其他關聯方資金占用情況匯總表
上市公司名稱：中體產業集團股份有限公司 單位：萬元
2010年度占用
占用方與 上市公司 2010年度 2010年期末
2010年期初 累計發生金額 2010年度償還 占用形成
資金占用方類別 資金占用方名稱 上市公司的 核算的會計科 占用資金的 占用資金余 占用性質
占用資金余額 (不含占用資金 累計發生金額 的原因
關聯關系 目 利息 額
利息)
控股股東、實際
控制人及其附屬
企業
小 計 - - - - -
西安中體有限公司 控股子公司 其他應收款 60.00 60.00 往來款 非經營性往來
中體競賽管理有限公司 控股子公司 其他應收款 1,604.00 7,007.44 7,007.44 1,604.00 借款、代墊費用 非經營性往來
中體奧林匹克花園管理集團有限公司 控股子公司 其他應收款 980.56 257.74 338.30 900.00 借款及資金占用費 非經營性往來
北京中體華奧咨詢有限公司 控股子公司 其他應收款 5.03 5.03 代墊費用 非經營性往來
北京中體健身投資管理有限公司 控股子公司 其他應收款 19.73 5,000.00 3,600.00 1,419.73 代墊費用 非經營性往來
大連樂百年置業有限公司 控股子公司 其他應收款 12,625.00 1,535.41 375.00 13,785.41 借款及資金占用費 非經營性往來
上市公司 鹽城中體房地產開發有限公司 控股孫公司 其他應收款 2,653.58 475.00 600.00 2,528.58 借款及資金占用費 非經營性往來
的子公司 中國體育國際經濟技術合作公司 控股孫公司 其他應收款 243.10 243.10 往來款 非經營性往來
及其附屬企業 遼寧中體地產有限公司 控股孫公司 其他應收款 4,897.62 447.32 5,344.94 - 借款及資金占用費 非經營性往來
沈陽中體房地產開發有限公司 控股孫公司 其他應收款 3,308.36 2,000.00 800.37 1,600.00 4,508.73 借款及資金占用費 非經營性往來
沈陽天闊華城房地產開發有限公司 控股孫公司 其他應收款 131.79 16.04 147.83 - 借款及資金占用費 非經營性往來
沈陽新朋房地產開發有限公司 控股孫公司的子公司 其他應收款 4,484.54 3,344.94 1,170.70 9,000.18 借款及資金占用費 非經營性往來
惠州奧林匹克花園置業投資有限公司 控股子公司參股公司 其他應收款 3,344.51 532.87 3,877.38 - 借款及資金占用費 非經營性往來
九江中體置業有限公司 控股子公司參股公司 其他應收款 13,404.00 13,404.00 借款及資金占用費 非經營性往來
小 計 47,761.82 17,352.38 5,235.45 22,890.89 47,458.76
關聯自然人
及其控制的法人
小 計
其他關聯人
及其附屬企業
小 計 - - - - -
總 計 47,761.82 17,352.38 5,235.45 22,890.89 47,458.76
注：上表中列示的2010年期初占用資金余額包括本公司2010年8月份新納入合并范圍的控股子公司大連樂百年置業有限公司期初占用資金余額。
公司法定代表人: 主管會計工作的公司負責人: 會計機構負責人:

資訊來源：上海證券交易所

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