深圳證監局：新三板絕非法外之地

華南新聞中心 劉正旭 發自深圳

和訊網訊 2016年4月18日，深圳證監局對轄區新三板掛牌公司深圳市海格物流股份有限公司（以下簡稱「海格物流」或「公司」）關聯交易信息披露違規案作出行政處罰，海格物流成為核查新三板企業大股東占款和關聯交易以來的首例行政處罰。針對此事，深圳證監局近日表示，新三板絕非法外之地，對於發現的違法線索，做到發現一家、響應一家、查實一家、處罰一家。

海格物流關聯交易證據確鑿

海格物流於2014年在新三板掛牌，主要從事物流及供應鏈管理服務。

深圳證監局介紹說，2015年11月中旬，深圳證監局在債券發行人檢查中，關注到海格物流與其控股股東奧世邁實業有限公司（以下簡稱「奧世邁」）之間存在異常關聯交易，隨即開展延伸檢查，發現問題線索後，深圳證監局立即啟動日常監管與稽查執法的聯動機制，由日常監管處室與稽查處室人員組成聯合調查組，第一時間對公司進行立案調查。

深圳證監局表示，案件調查中，調查組發現公司違規行為呈現以下特點：一是頻率高，在近兩年的時間里海格物流與奧世邁共發生113筆關聯資金交易；二是金額大，奧世邁占用海格物流資金最高達2,718萬元，占最近一期經審計歸屬於母公司所有者權益的27.46%，占資產總額的5.54%；三是隱蔽性強，奧世邁在定期報告截止時點對所占用的海格物流資金進行集中歸還，將雙方往來款余額清零，並在下一個報告期期初從海格物流逐步轉出，從而使定期報告中無法直觀反映出發生期間資金占用的事實。

針對以上難點，調查組在大量的資金往來中逐筆梳理，對每筆往來背後的交易背景、目的進行詳細調查，最終形成奧世邁占用海格物流資金的證據鏈條。

在調查過程中，調查組主動給公司相關人員講政策、講道理、做思想工作，推動公司主動配合調查，積極完成整改，不僅全額收回了奧世邁占用的資金和利息費用，公司還主動發布公告說明問題並對主要責任人進行內部處分。

違法行為發現一家查處一家

深圳證監局指出，近年來，伴隨深圳轄區新三板掛牌公司數量、行業業態和市場體量的急劇擴容，各類掛牌公司信息披露水平和規范運作意識參差不齊，對傳統監管模式提出了巨大挑戰。

對此，深圳證監局積極轉變監管理念、創新監管方式，始終將維護投資者特別是中小投資者合法權益作為工作的重中之重，合理配置有限的監管資源、增強監管針對性、有效性。深圳證監局總結說，一方面，與全國股轉系統簽訂監管協作備忘錄，就轄區掛牌公司在信息披露、媒體質疑、投訴舉報、主辦券商監管、監管信息共享等方面的分工協作進行了明確，提高了監管效率，增強了監管合力。

另一方面，堅持問題導向、風險導向，在尊重和維護新三板制度的靈活性、包容性的同時，按照事件驅動和底線監管原則，有針對性地加大對問題多發和高風險公司的事後監管力度，加強日常監管和稽查執法聯動，對於發現的違法違規線索，做到發現一家、響應一家、查實一家、處罰一家。

深圳證監局對海格物流違法違規行為的立案調查，引發了資本市場對新三板掛牌公司大股東及其關聯方資金占用的廣泛關注，向市場證明新三板絕不是法外之地，違法行為必將受到懲處。

證監會隨即全面部署開展了「關於開展非上市公眾公司資金占用情況專項檢查」，彰顯了證監會依法治市、保護投資者合法權益的決心，進一步維護了資本市場穩定健康發展。

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