洗錢風暴還沒結束？下一個未爆彈恐是國銀香港分行

兆豐銀行紐約分行出包，下一個未爆彈恐出現在國銀的香港分行？資誠聯合會計事務所今 (25) 日「金融業海外法令遵循新思維」研討會，普華商務法律事務所合夥律師梁鴻烈指出，香港金檢單位對台資銀行的評鑑用語是「Significant」（重大），也就是最差的評價，顯現國銀深陷洗錢風險中。

近年來我國銀行業積極打亞洲盃或其他全球拓點策略，使得海外分、子行數量持續攀升，目前台灣有超過 20 家銀行在香港設有據點，香港主管機關已查完大型金融機構，這一、二年則已開始針對小銀行進行金檢，梁鴻烈表示，已有 7 至 8 家被約去「喝咖啡」，而這些國銀香港分行的報告評鑑，大多在洗錢防範出現重大瑕疵， 被批為「significant」最差評比，顯示其洗錢風險極大。

梁鴻烈說，明 (2017) 年第四季，台灣將以「亞太洗錢防制組織」（APG）會員國身分，接受 10 年一次的國際評鑑，在首次評鑑，2007 年，台灣僅以 60 分表現低空飛過。十年間，國際反洗錢機制發展相當快速，進度牛步的台灣，明 (2017) 年評價分數若掉到 60 分以下，與巴拿馬、俄羅斯、緬甸等國一同列入黑名單，將嚴重影響金融機構海外通匯及國家聲譽。

資誠金融產業服務營運長吳偉臺解釋，世界各國的洗錢防制法規，近年早就走到以國際標準「風險基礎原則」（Risk-Based Approach ,RBA）建立反洗錢機制，台灣卻直到今年初才開始導入。吳偉臺表示，儘管國銀多數沒有違法的習慣與天性，不過會被香港監理機關盯上，主要是因為台灣法令相對落後，總行缺乏風險認知所致。功課沒做好，就會被香港主管機關認為是「壞學生」，台灣的法令應積極跟上國際趨勢，否則若只遵照台灣目前的法令，未來恐仍會被國外重罰。目前遭 APG 評為洗錢黑名單的國家，有巴拿馬、俄羅斯、伊朗與柬埔寨，主因是屬於「反資恐」高風險國家。吳偉臺說，根據歐盟對洗錢的定義，連逃稅都屬於洗錢的範疇，台灣銀行業必須謹慎面對此一趨勢。

梁鴻烈指出，台灣過往洗錢防制均統一適用銀行公會頒布的同一套內控標準，主要要求銀行超過新台幣 50 萬元的現金收付必須申報。此外，銀行公會今年 2 月 19 日發布「銀行防制洗錢及打擊資助恐怖主義注意事項範本」，但風險評估經驗仍不足。因為台灣洗錢防制法相關法令，主要著重在客戶身份的確認，亦即客戶風險，但對於其它類型的風險 (地域風險、產品風險、通路風險) 並不熟悉。以台灣銀行業既有的洗錢防制實務而言，對於個別交易並未採取適足的監控措施，亦未採取全行層面的風險控制措施。

此外，梁鴻烈表示，「以前只有法務人員，沒有法遵人員」。法務主要負責的是商業合約談判，但法遵人員負責範疇極廣，包含銀行本身的資本適足率、基金操作風險、反洗錢控制、網路安全等，都在法遵工作範圍內，台灣具有洗錢防制經驗的法遵專業人員相當少，同時具備國際金融經驗的人才，更是萬中選一。對此，資誠金融產業服務營運長吳偉臺建議，台灣金融機構應建立良好適切的法遵制度與文化，並規劃足夠的法遵人力，藉以落實風險控管。