高盛CDO詐欺訴訟案 證交會宣布達成5.5億美元和解協議

美國證券交易委員會(SEC)周四(15日)宣布，已和華爾街主要投資銀行高盛 (Goldman Sachs Group Inc.)(GS-US)達成 5.5億美元協議，就先前債權擔保憑證(CDO)交易詐欺的訴訟達成和解。

美國證交會在4月起訴高盛，在出售CDO 投資組合「Abacus 2007-AC1」時，對投資人隱瞞對沖基金Paulson & Co同時參與操盤一事，進而由放空獲利。

本次證交會對高盛的高額罰款創下華爾街業界紀錄，高盛也承認，在銷售該次級房屋抵押債券產品時，公司資料確實不齊全。

高盛回應該控訴的最後期限在下周一，公司原本雖然否認證交會的控訴，但不斷受到股東施壓，促其和證交會盡速達成和解協議。

協議文件歸檔於紐約法庭，內容包含高盛的聲明紀錄：「高盛在推行投資工具時，不應錯將該CDO交易稱為『由管理公司ACA Management LLC挑選』，然而同時未透露Paulson加入交易之事。Paulson的經濟利益和CDO投資者相反，在銷售產品時未盡告知之責，對此高盛深感遺憾。」

證交會執法處(Division of Enforcement)主管Robert Khuzami指出：「本次訴訟對華爾街機構來說是項嚴厲教訓，告訴他們產品不應過於複雜，且不得混淆投資人視聽，若企業違反基本的誠實公平交易原則，將付出沉重代價。」

除了投資組合Abacus之外，證交會也正審查高盛其他CDO相關產品的交易，然而未明示調查進度內容。

參議院小組在4月的報告內容中，表示高盛另有三項CDO產品存在利益衝突問題，分別是「Hudson Mezzanine 2006-1」、「Anderson Mezzanine Funding 2007-1」以及「Timberwolf I」。

證交會作出此重大宣布後，高盛股價周四收盤大漲4.43% 至 145.22美元。