重慶奧瑞德因多個問題遭重慶證監局發函要求整改

和訊網訊1月4日，重慶市證監局正式在官網公布了《關於對奧瑞德光電股份(600184,股吧)有限公司採取責令改正措施的決定》，針對該公司存在的利用自有資金理財未履行審議程序並及時披露、部分關聯交易未及時披露、「三會」會議資料記錄不規範、募集資金使用方面等四個方面問題，要求其進行整改，並提出了補充披露資訊強化資訊披露、補充履行決策程序規範三會運作、加強培訓教育提高規範運作水平等三個方面的整改意見。

以下為文件原文：

奧瑞德(600666,股吧)光電股份有限公司：

經查，我局發現你公司（統一社會信用代碼：915000002028097723）存在以下問題：

一、利用自有資金理財未履行審議程序並及時披露

2015年，你公司全資子公司哈爾濱奧瑞德光電技術有限公司（以下簡稱奧瑞德有限）利用自有資金購買理財產品金額累計達2.6億元，占你公司2014年末經審計凈資產的37.57%。2016年以來至檢查日，奧瑞德有限利用自有資金購買理財產品金額累計1.95億元，你公司孫公司江西新航科技有限公司（以下簡稱新航科技）利用自有資金購買理財產品金額0.2億元，共計2.15億元，占你公司2015年末經審計凈資產的10.13%。上述利用自有資金購買理財產品事項僅在你公司2015年年報和2016年半年報中披露，未履行董事會審議程序並臨時公告，不符合《上市公司資訊披露管理辦法》（證監會令第40號）第二條「資訊披露義務人應當真實、準確、完整、及時地披露資訊」的規定。

二、部分關聯交易未及時披露

你公司實際控制人褚淑霞於2015年9月、10月分別向你公司提供100萬元無息借款，該關聯交易事項未臨時公告，不符合《上市公司資訊披露管理辦法》第二條「資訊披露義務人應當真實、準確、完整、及時地披露資訊」的規定。

三、「三會」會議資料記錄不規範

你公司部分股東大會會議記錄不規範。如2016年第三次臨時股東大會，部分股東未在股東大會報到登記冊上簽字，部分股東未在表決票上發表意見但均作為同意票計算，不符合你公司《股東大會議事規則》第三十二條「參加會議的股東或股東代理人及其他與會人員應在會議登記冊上簽字」和《上市公司股東大會規則（2014年修訂）》（證監會公告〔2014〕46號）第三十六條「出席股東大會的股東，應當對提交表決的提案發表以下意見之一：同意、反對或棄權。證券登記結算機構作為滬港通股票的名義持有人，按照實際持有人意思表示進行申報的除外。未填、錯填、字跡無法辨認的表決票、未投的表決票均視為投票人放棄表決權利，其所持股份數的表決結果應計為棄權」的規定。

部分董事會會議和監事會會議表決票也存在未填寫表決意向的情況，如第八屆董事會第十四次、二十次會議，第八屆監事會第九次、十四次會議，部分表決票未填寫表決意向，但均作為同意票計算，不符合你公司《董事會議事規則》第三十一條「董事的表決意向分為同意、反對和棄權。與會董事應當從上述意向中選擇其一，未做選擇或者同時選擇兩個以上意向的，視為棄權」、《監事會議事規則》第二十三條「監事的表決意向分為同意、反對和棄權。與會監事應當從上述意向中選擇其一，未做選擇或者同時選擇兩個以上意向的，視為棄權」的規定。

四、募集資金使用方面

（一）部分募集資金的管理和使用不規範

2015年以來至檢查日，你公司從募集資金專戶累計劃出資金5520.51萬元到自有資金賬戶，用於開具銀行承兌匯票支付募投項目貨款，其中部分募集資金在使用過程中還存在審批手續不全的問題。上述行為不符合《上市公司監管指引第2號—上市公司募集資金管理和使用的監管要求》（證監會公告〔2012〕44號）第四條「上市公司應當將募集資金存放於經董事會批准設立的專項賬戶集中管理和使用」和你公司《募集資金使用管理制度》第十四條「公司募集資金使用時，必須嚴格按照公司財務管理制度及本制度的規定履行資金使用審批手續。凡涉及每一筆募集資金的支出均須由有關部門提出資金使用計劃，按流轉程序逐級審批，經公司有關負責人簽字後，由出納予以付款。超過董事會授權範圍的，應報董事會審批」的規定。

（二）在未改變募集資金總體用途情況下，部分募集資金具體使用方式發生變化未履行決策程序並披露

經查，你公司重組上市募集配套資金時，依據你公司大尺寸藍寶石材料產業基地擴建項目及藍寶石窗口片基地項目的可研報告確定了募集資金總額及募集資金具體投向。可研報告中明確大尺寸藍寶石材料產業基地擴建項目將採購590台單晶爐。實際建設過程中，你公司僅採購了482台單晶爐，另使用募集資金7116.50萬元用於你公司原有單晶爐及募投項目新採購單晶爐的技術升級改造，改造後設備投入大尺寸藍寶石材料產業基地擴建項目。此外，可研報告中明確藍寶石窗口片基地項目將採購14套切割機，實際執行過程中，你公司使用募集資金採購18套切割機，另使用募集資金3877.25萬元用於募投項目採購機器設備的技術升級改造。上述行為未履行有關決策程序並披露，不符合《上市公司監管指引第2號—上市公司募集資金管理和使用的監管要求》第十一條「上市公司應當真實、準確、完整地披露募集資金的實際使用情況」的規定。

根據《上市公司資訊披露管理辦法》第五十九條和《上市公司現場檢查辦法》（證監會公告〔2010〕12號）第二十一條的規定，現要求你公司立即停止上述違規行為，並在2017年1月31日前予以改正，且達到如下要求：

一是補充披露資訊，強化資訊披露。你公司應嚴格按照《上市公司資訊披露管理辦法》的規定，確保真實、準確、完整、及時地披露資訊。同時，對部分募集資金未嚴格按可研報告所列具體用途使用進行說明並作補充披露。

二是補充履行決策程序，規範三會運作。你公司應將利用自有資金理財和部分募集資金具體使用方式變化等事項補充履行決策程序，進一步加強募集資金使用管理。同時，嚴格按照相關規定對股東大會、董事會、監事會運作進行規範。

三是加強培訓教育，提高規範運作水平。你公司應組織全體董事、監事、高管、持股5%以上的股東、實際控制人、公司主要部門負責人和子公司相關負責人就上市公司資訊披露、關聯交易、規範運作和募集資金使用管理等方面進行專題培訓，並建立長效機制，強化內部問責，防範上述違規問題再次發生。

你公司應在收到本決定書後2個工作日內披露本決定書，自收到本決定書之日起30日內向我局報送書面整改報告並披露，整改報告應由全體董事簽名確認，並加蓋公司公章。我局將視整改情況決定是否對你公司進行回訪檢查。

如果你公司對本監督管理措施不服，可以在收到本決定書之日起60日內向中國證券監督管理委員會提出行政複議申請，也可以在收到本決定書之日起6個月內向有管轄權的人民法院提起訴訟。複議與訴訟期間，上述監督管理措施不停止執行。