壽險業增資緩解救星來了！利率風險資本公式暫不加壓

壽險業若接軌 ICS，恐面臨龐大增資壓力，金管會今 (27) 日送出大利多，讓保險業的風險資本計算今 (2023) 年的 C3 利率風險加計倍數 (X 倍數) 維持 0.8，並將 KBRA 納為合格信用評等機構，將有助壽險業增資減壓。

壽險業將於 2026 年接軌新一代清償能力制度（ICS2.0)，保險局表示，為循序漸進導入保險業新一代清償能力制度 (TW-ICS) 並合理反映壽險業利率風險，修正傳統型保單利率風險資本計算公式，考量全球金融環境及於 2026 年順利適用 TW-ICS 之政策目標，因此加計「最近五年底傳統型保單調整後利率風險資本之最大值」最低倍數(X 倍數)，不加壓至 0.9 倍，而是維持去年度的 0.8 倍。

至於針對 ICS 利率風險資本除以 RBC 利率風險資本之比值大於 4 倍者，則須額外加計「最近五年底傳統型保單調整後利率風險資本之最大值」之 0.6 倍。

保險局預估，在暫緩加壓後，整體壽險業 RBC 會些微上升，但上升幅度不會超過 10 百分點，且即使今年暫緩再加壓，也不會影響到接軌預定的目標值。