永道-KY:公告本公司董事會決議變更國內第一次無擔保轉換公司債資金運用計劃

第16款

1.董事會決議變更日期:115/08/11

2.原計畫申報生效之日期:113/09/13

3.追補發行之日期:不適用

4.變動原因:本公司因應市場需求及長期營運發展，調控越南廠廠房興建相關成本，

故擬變更資金用途，將原預計投資越南廠興建廠房及購置設備之剩餘部份款項，

調整為償還越南廠銀行借款。

5.歷次變更前後募集資金計畫:

變更前：越南廠興建廠房及購置機器設備計畫資金需求總金額為新台幣1,582,100仟元

，擬以募集金額支應之，不足金額將以自有資金、銀行借款等其他方式支應。

變更後：截至2026年第二季，越南廠興建廠房及購置機器設備實際支出合計為新台幣

747,885仟元，其中1,585仟元係以自有資金支應，其餘746,300仟元係以實際募集資

金新台幣1,114,566仟元來支應，所募資金餘額新台幣368,266仟元將變更改為償還

越南廠銀行借款。

6.預計執行進度:截至115年第二季未支用餘額為新台幣368,266仟元，使用用途將變更

為償還越南廠銀行借款，預計於115年第三季支用完畢。

7.預計完成日期:115年第三季

8.預計可能產生效益:

(1)興建越南廠廠房及購置機器設備：預計可增加越南廠之營業收入及淨利，預計

投資回收年數約為3.33年。

(2)償還銀行借款：本次籌資計畫新台幣368,266仟元將變更為償還銀行借款，依擬

償還銀行借款之利率4.4886%來估算，預計115年度將可節省利息支出新台幣3,973

仟元，未來每年度將可節省利息支出新台幣15,892仟元。

9.與原預計效益產生之差異:原計畫用於越南廠興建廠房及購置機器設備金額為

1,582,100仟元，預計資金回收年數約為4.36年。本次變更減少越南廠興建廠房

及購置機器設備金額為747,885仟元，變更後資金回收年限約為3.33年，另因部

份資金將用來償還越南廠銀行借款，依擬償還銀行利率4.4886%來估算，預計每

年度將可節省利息支出新台幣15,892仟元。

10.本次變更對股東權益之影響:本次計畫變更後，部份資金將改為償還銀行借款，

有助於減輕越南廠之財務負擔、增加資金運用與調度之彈性及財務結構之穩定度，

倘若遭遇產業景氣反轉或外在經營環境惡化，其資金調度將得以保持靈活且不受

金融機構融資額度所限制，對股東權益並無重大不利影響。

11.原主辦承銷商評估意見摘要:該公司本次計劃變更係考量美國關稅帶來之影響及

公司營運策略調整，使越南廠產能規模較預計減少，致越南廠興建廠房及購置機

器設備實際金額較預計下降，而本次募則尚未支用之資金新台幣368,266千元(美

金11,064.90千元)，經考量資金有效運用之目的，將用於償還越南之外幣銀行借

款，以節省公司整體利息支出，改善財務結構及償債能力，並強化公司資金運用

之彈性，故本次計畫變更係為將資金作最有效益運用，以確保股東權益，應屬合

理且必要。

12.其他應敘明事項:無