信託
【家族傳承專欄】境外信託並非CFC的避風港，解讀財政部函釋
「境外信託」是我國高資產人士進行財富傳承規劃、企業接班時，經常會使用的傳承工具之一，也時常在新聞上看到有許多著名大企業主會妥善利用這項利器。而為了維護租稅公平、反避稅等目的，我國於 2023 年就「受控外國企業（CFC）」制度已正式上路，也因此衝擊到了許多現有的規定與習慣，其中當然也包括前述的「境外信託」工具。
鉅亨新視界
最大限度地保值財富 信託委託人的當務之急
在當今動蕩的經濟環境中，臺灣人在保存和增加財富方面面臨著無數挑戰。在這些挑戰中，信託結構已成為一種令人信服的解決方案，為保護資產和優化財務規劃提供了一系列戰略優勢。實現資產保護和保全：法律防火牆資產保護是高凈值個人和家庭的重要考慮因素，尤其是在法律審查和訴訟風險增加的時代。
台股新聞
〈彭金隆新政〉打造資產管理中心 擬開放銀行金融商品質借、保費融資
金管會主委彭金隆上任滿月，今 (21) 日接受媒體聯訪，強調將建立「安全」與「發展」並進的新金融市場，對於發展亞洲資產管理中心，他說，這不是單單只靠金管會就能完成，必須先建構至少五個面向的基礎建設；就現況來看，銀行端已有私銀、財管業務，銀行局長莊琇媛透露，正在研議鬆綁更多商品限制，其一是金融商品的質借範圍及五成限額，其二則是保費融資或保單質借。
台股新聞
北富銀首例綠電交易信託 攜手天方能源推動綠能永續
台北富邦銀行與天方能源 (3073-TW) 旗下再生能源售電業詮實能源攜手拓展綠色金融服務版圖，雙方今 (19) 日正式簽訂綠電交易信託合作協議，此為北富銀首筆綠電交易信託，亦為天方能源投資綠能事業重要的里程碑。北富銀執行副總莊慧玫表示，綠電需求在全球範圍內日益攀升，特別是在台灣，隨著 AI 技術的發展及企業永續轉型，綠能市場將持續擴大。
鉅亨新視界
善用信託「分配」的藝術 化解子女爭產風險
以下為案例分享張先生是一位銀行的行政管理人員，他有兩段婚姻，第一段婚姻有一名兒子，再婚後又生了一名兒子和一名女兒。張先生是一位精明的投資者，他年輕時已經開始投資股市和房地產，還未到退休之年，他已經有豐厚的資產。他想到自己的資產怎樣分配給下一代時，出現了一些糾結。
鉅亨新視界
利用信託養大財富 為後代創造流動性資產
以下為案例分享宋女士育有一女，於日本和台灣經營飯店，並擁有香港貿易企業， 她在 76 歲時，到香港參與了聯合家族辦公室，以確保家族企業順利傳承。由於日本的遺產稅高達 55%，經過辦公室及稅務師計算後，她的遺產稅缺口近達 100 萬美元。宋女士了解到，若她身故後，可能因稅務的流動性缺口，影響到家族的業務，甚至是傳承。
台股新聞
幫「億級」客戶打造全方位傳承 華銀推信託三箭：家庭、企業及社會永續
華南金控 (2880-TW) 旗下華南銀行協助高資產客戶做好傳承規劃，針對資產規模億元以上客戶，建置專屬理財顧問團隊，推出「以人為本」的信託三箭，協助高資產客戶分別就「家庭延續」、「企業傳承」以及「社會永續發展」，完善家庭及企業的永續與傳承，同時實現人生的價值，傳愛人間。
台股新聞
聖暉*攜玉山銀行強化留才 開辦員工持股信託
無塵室機電大廠聖暉 *(5536-TW) 今 (13) 日宣布，與玉山銀行共同簽訂員工持股信託契約，透過定期定額存入員工信託專戶，讓員工轉化公司股東，激勵同仁向心力，與公司共同創造良好績效與營運發展。聖暉 * 指出，公司響應 ESG 永續經營，增進員工福利、協助員工規劃退休財源，依員工個人財務能力自由選擇，每月從薪資自提，而公司相對提撥 100% 以上的獎勵金，共同交付玉山銀行信託管理。
台股新聞
基金交割電子化 一銀搶在封關日啟用「交割指示傳送平台」
為提升作業自動化、簡化人工處理，第一銀行積極參與信託公會規劃、集保建置的「交割指示傳送平台」，率先於農曆春節前的封關日、明 (5) 日正式上線使用，將以電子化方式辦理基金交割指示，大幅提升整體效率和自動化作業，正式向人工交割方式告別。一銀說明，鑑於集保傳輸平台已建置完成，並獲金管會同意投信公司與保管銀行間透過「交割指示傳送平台」辦理交割的指示，一銀完成系統相應設定和調整，將於 2 月 5 日與投信公司正式上線使用，以達到傳輸單一化、傳檔彈性化、文件電子化、服務擴大化、自動化、降低人力和提升作業效率等效能。
保險
銀髮族理財掌握三大原則 打造穩定現金流
銀髮族最怕無錢可用，因此如何提前創造穩定現金流就顯得相當重要。永達保經建議，銀髮族的財務配置可遵循三大原則：「安全穩健」、「保值增值」、「創造現金流」。在財務安全性部分，首先要避免辛苦打拼的資產遭借走不還，或是遭詐騙讓血汗錢付諸流水，導致退休生活拮据困難；而因應通膨、升息等外在環境壓力，如何讓資產能夠保值並進一步增值，以免錢越存越薄，也是理財的重要課題之一。
理財
退休理財不中斷 銀行推可攜式退休信託帳戶
高齡化社會退休已是理財新顯學，第一銀行、永豐銀行先後推出可攜式退休信託帳戶，讓客戶在離職時便於將基金移轉至其他帳戶，透過單一帳戶更能完整、有效率的掌握、管理投資與資產狀況。根據銀行調查，投資所得是勞工退休後的前三大生活費用來源之一，透過長期穩健投資、資產配置等理財規劃，較能保障年老資金需求，但若碰上因職涯轉換等個人因素往來多家金融機構進行基金投資時，可攜式退休信託帳戶可協助客戶整併多個基金帳戶，讓客戶便於管理投資狀況。
台股新聞
助攻勞工退休經濟自主 員工持股信託擴大適用
為補充我國勞工的退休經濟自主，金管會今 (28) 日表示，信託公會先前建議金管會通函開放非屬股票上市櫃公司的員工可將信託資金購買集團內任一上市櫃公司所發行的單一公司股票，金管會同意擴大適用。金管會表示，自 2020 年 9 月起已將「鼓勵企業辦理員工福利信託」列為「信託 2.0 全方位信託推動計畫」兩階段計畫的重要措施，希望藉由持續推廣企業及勞工辦理員工福利信託，加強民眾之退休準備。
台股新聞
〈台股盤前要聞〉明揚成立信託基金帳戶、台股寄望Q4電子股穩盤 今日必看財經新聞
關注台股盤前要聞重點。明揚國際 (8420-TW) 及母公司明安國際 (8938-TW)，承諾從優補償，今日將成立信託基金帳戶專款專用；受外資大舉調節壓力影響，台股失守半年線，隨著時序邁入傳統旺季，預期電子股可望成為支撐大盤主力。以下是今 (25) 日必看重要財經新聞。
台股新聞
明揚屏東廠區爆炸造重大傷亡 將成立信託基金帳戶專款撫卹
生產高爾夫球的明揚國際 (8420-TW) 及母公司明安國際 (8938-TW)，今 (24) 日下午針對明揚 22 日屏東廠區發生一廠爆炸及火警延燒提出說明，明安及明揚兩家公司的董事長及總經理就起身鞠躬道歉，並承諾從優補償受到影響的人，在明日將成立信託基金帳戶專款專用，對傷、亡者及家屬，絕對會負責到底。