期貨「12一拖02」公司債券票面利率不調整及投資者回售實施辦法的第二次提示公告鉅亨網新聞中心 2016-05-05 08:10根據《第一拖拉機股份有限公司2012年度公開發行公司債券(第二期)募集說明書》(以下簡稱「《募集說明書》」),第一拖拉機股份有限公司(以下簡稱「發行人」或「公司」)2012年公司債券(以下簡稱「本期債券」)的債券投資者,有權選擇在本期債券3+2年期品種(債券代碼:122253,債券簡稱:12一拖02,發行規模:7億元)存續期內第3個計息年度付息日將其持有的「12一拖02」的全部或部分按面值回售給發行人。維持後續票面利率4.50%不變根據《募集說明書》的規定,發行人有權決定是否在「12一拖02」存續期的第3年末上調後2年的票面利率。「12一拖02」在存續期前3年的票面利率為4.50%;在存續期的第3年末,公司選擇不上調票面利率,即「12一拖02」存續期後2年的票面利率仍為4.50%。投資者回售選擇權:可選擇不回售、部分回售或全部回售「12一拖02」在第3個計息年度付息日發行人按照4.50%票面利率支付利息。其中,選擇不回售的,其債券在存續期後2年的票面利率為4.50%;部分回售的,發行人兌付回售部分債券份額的本金,繼續持有部分在存續期後2年的票面利率為4.50%;全部回售的,發行人兌付全部回售債券份額的本金。回售價格:100元/張回售代碼:100937回售簡稱:一拖回售回售申報期/登記期:2016年5月3日、2016年5月4日、2016年5月5日回售申報期內,行使回售權的債券持有人可通過指定的交易系統進行回售申報,債券持有人的回售申報經確認後不能撤銷,相應的公司債券份額將被凍結交易;回售申報期不進行申報的,則視為放棄回售選擇權,繼續持有「12一拖02」並接受上述不上調票面利率決定。回售資金發放日:2016年5月30日投資者參與回售等同於投資者於債券存續期間第3個計息年度付息日(2016年5月30日)以人民幣100元/張(不含利息)賣出持有的「12一拖02」,請投資者注意參與回售的風險。投資者回售部分債券享有2015年5月30日至2016年5月29日期間利息。一、「12一拖02」基本情況及利率調整情況(一)基本情況1、債券名稱:第一拖拉機股份有限公司2012年度公開發行公司債券(第二期);2、債券簡稱:12一拖02;3、債券代碼:122253;4、債券期限:5年期固定利率品種,附第3年末發行人上調票面利率選擇權及投資者回售選擇權;5、發行規模:人民幣7億元;6、債券利率:債券存續期前3年票面利率為4.50%,發行人有權決定是否在存續期第3 年末上調「12一拖02」後2年的票面利率;7、發行價格:本期債券按面值發行,每張票面金額為100元;8、發行人上調票面利率公告日期:發行人將於「12一拖02」存續期內第3個計息年度付息日前的第20個工作日,在中國證監會指定的信息披露媒體上發布關於是否上調「12一拖02」的票面利率以及上調幅度的公告;若發行人未行使利率上調權,則後續期限票面利率仍維持原有票面利率不變;9、投資者回售選擇權:發行人發出關於是否上調「12一拖02」的票面利率及上調幅度的公告後,投資者有權選擇在「12一拖02」存續期內第3個計息年度付息日將其持有的「12一拖02」的全部或部分按面值回售給發行人。「12一拖02」存續期內第3個計息年度付息日即為回售支付日,發行人將按照上交所和登記機構相關業務規則完成回售支付工作;10、計息方式和還本付息方式:本期債券采用單利按年計息,不計復利。本期債券按年付息,利息每年支付一次,到期一次還本,最後一期利息隨本金的兌付一起支付;11、起息日:2013年5月30日;12、付息日:「12一拖02」的付息日為2014年至2018年每年的5月30日,若投資者行使回售選擇權,則回售部分債券的付息日為自2014年至2016年每年的5月30日,前述日期如遇法定節假日或休息日,則兌付順延至下一個工作日,順延期間不另計息;13、兌付日:「本期債券5年期品種的兌付日為2018年5月30日。(如遇法定節假日或休息日,則順延至其後的第1個工作日;順延期間兌付款項不另計利息。)如投資者行使回售選擇權,則其回售部分債券的兌付日為2016年5月30日(如遇法定節假日或休息日,則順延至其後的第1個工作日)順延期間兌付款項不另計利息);14、擔保條款:本期債券無擔保條款;15、信用級別:經上海新世紀資信評估投資服務有限公司評級,本公司主體信用等級為AA+,本期債券信用等級為AA+;16、上市時間和地點:本期債券於2013年6月26日在上海證券交易所上市交易。(二)利率調整情況「12一拖02」在存續期前3年的票面利率為4.50%;在存續期的第3年末,公司選擇不上調票面利率,即「12一拖02」存續期後2年的票面利率仍為4.50%,並在債券存續期後2年固定不變。二、「12一拖02」回售實施辦法1、投資者回售選擇權:投資者可以選擇不回售、部分回售或全部回售;2、風險提示:投資者參與回售等同於投資者於債券存續期間第3個計息年度付息日(2016年5月30日)以人民幣100元/張(不含利息)賣出持有的「12一拖02」,請投資者注意參與回售的風險;3、回售代碼:100937 回售簡稱:一拖回售4、回售申報期:2016年5月3日、2016年5月4日、2016年5月5日;回售申報期內,行使回售權的債券持有人可通過指定的交易系統進行回售申報,債券持有人的回售申報經確認後不能撤銷,相應的公司債券份額將被凍結交易;回售申報期不進行申報的,則視為放棄回售選擇權,繼續持有「12一拖02」並接受上述不上調票面利率的決定;5、回售價格:100元/張;6、回售申報辦法:投資者有權選擇將持有的「12一拖02」的全部或部分按面值回售給發行人,在回售申報期內通過上海證券交易所交易系統進行回售申報,回售申報經確認後不能撤銷,相應的公司債券份額將被凍結交易;7、選擇回售的投資者須於回售申報期進行申報,回售申報期不進行申報的,則視為放棄回售選擇權,繼續持有「12一拖02」並接受上述不上調票面利率的決定;8、回售部分債券兌付日:2016年5月30日。三、回售部分債券付款情況1、回售資金發放日:2016年5月30日;2、回售部分債券享有2015年5月30日至2016年5月29日的期間利息,票面利率為4.50%。每手面值1,000元的「12一拖02」派發利息為45.00元(含稅)。扣稅後個人、證券投資基金債券投資者實際每1,000元派發利息為36.00元;扣稅後非居民企業(含QFII、RQFII)債券投資者實際每1,000元派發利息為40.50元;3、付款方式:本公司將按照中國證券登記結算公司上海分公司(以下簡稱「中登上海分公司」)的申報結果對「12一拖02」回售部分支付本金及利息,該回售資金通過中登上海分公司清算系統進入投資者開戶的證券公司的登記公司備付金賬戶中,再由證券公司在回售資金發放日劃付至投資者在該證券公司的資金賬戶中。四、回售申報期間的交易「12一拖02」在回售申報期內將繼續交易;回售申報確認的債券在回售申報截止日收市後將被凍結。五、關於本次回售所付利息繳納所得稅的說明1、個人繳納企業債券利息所得稅的說明根據《中華人民共和國個人所得稅法》以及其他相關稅收法規和文件規定,本期債券個人(包括證券投資基金)債券持有者應繳納企業債券利息個人所得稅,征稅稅率為利息額的20%。根據《國家稅務總局關於加強企業債券利息個人所得稅代扣代繳工作的通知》(國稅函[2003]612號)規定,本期債券利息個人所得稅統一由各付息網點在向債券持有人支付利息時負責代扣代繳,就地入庫。2、非居民企業繳納公司債券利息所得稅的說明根據《中華人民共和國企業所得稅法》及其實施條例、《非居民企業所得稅源泉扣繳管理暫行辦法》(國稅發[2009]3號)等規定,本期債券非居民企業(包括QFII,RQFII)債券持有者取得的本期債券利息應繳納10%企業所得稅,由本公司負責代扣代繳。3、其他投資者繳納公司債券利息所得稅的說明對於本期債券其他投資者,其債券利息所得稅自行繳納。六、本期債券回售的相關機構1、發行人:第一拖拉機股份有限公司聯系地址:河南省洛陽市建設路154號聯系人:宋姣姣聯系電話:0379-64961814傳真:0379-649614712、承銷商:光大證券(601788,股吧)股份有限公司聯系地址:上海市靜安區新閘路1508號聯系人:王世偉聯系電話:021-22169290傳真:021-221692843、托管人:中國證券登記結算有限責任公司上海分公司聯系地址:上海市浦東新區陸家嘴(600663,股吧)東路166 號中國保險大廈34樓聯系人:費琳聯系電話:021-68419135傳真:021-68875802-8234特此公告。第一拖拉機股份有限公司2016年5月5日 【作者:和訊獨家】【了解詳情請點擊:www.hexun.com】投資10至18歲孩子的最佳方案掌握全球財經資訊點我下載APP文章標籤更多上一篇關於「11眾和債」2016年跟蹤評級結果的公告下一篇普邦園林:公司債券付息公告0