「12瑞澤債」票面利率不調整和投資者回售實施辦法的第二次提示公告

重要內容提示：1、根據海南瑞澤(002596,股吧)新型建材股份有限公司(以下簡稱「公司」或「發行人」)於2013年9月16日公告的《海南瑞澤新型建材股份有限公司公開發行公司債券募集說明書》(以下簡稱「《募集說明書》」)的約定，公司有權決定是否在本期公司債券存續期限的第3年末上調本期公司債券後2年的票面利率，上調幅度為1至100個基點(含本數)，其中一個基點為0.01%。海南瑞澤新型建材股份有限公司2012年公司債券(以下簡稱「本期債券」或「12瑞澤債」)在存續期前3年票面年利率為7.00%，在債券存續期前3年固定不變；在本期債券存續期的第3年末，根據公司實際情況和當前的市場環境，經公司第三屆董事會第三十次會議審議，公司選擇不上調票面利率，即本期債券存續期後2年的票面年利率仍為7.00%，並在債券存續期內後2年固定不變。2、根據《募集說明書》的約定，公司發出關於是否上調本期債券票面利率的公告後，投資者有權選擇在本期債券的第3個計息年度的投資者回售登記期內進行登記，將持有的本期債券按面值全部或部分回售給發行人或選擇繼續持有本期債券。3、回售登記日：公司第一次發出關於是否上調本期債券的票面利率及上調幅度的公告之日起5個交易日內，即2016年9月1日、9月2日、9月5日、9月6日、9月7日。4、回售價格：100元/張。投資者參與回售等同於以人民幣 100 元/張(不含利息)賣出持有的「12瑞澤債」。投資者選擇回售可能會帶來損失，敬請投資者注意風險。5、回售資金到賬日：2016年9月19日 (已遇非交易日順延)6、投資者回售部分債券享有 2015年 9 月18日至 2016 年 9月17日期間利息。現將本公司關於「12瑞澤債」票面利率調整和投資者回售安排的相關事宜公告如下：一、「12瑞澤債」基本情況及利率調整情況(一)基本情況1、債券名稱：海南瑞澤新型建材股份有限公司2012年公司債券。2、債券簡稱及代碼：簡稱為「12瑞澤債」，代碼為「112189」。3、發行總額：人民幣2.80 億元。4、債券期限：本期債券的期限為5年，債券存續期第3年末附發行人上調票面利率選擇權和投資者回售選擇權。5、公司上調票面利率選擇權：公司有權決定是否在本期公司債券存續期限的第3年末上調本期公司債券後2年的票面利率，上調幅度為1至100個基點(含本數)，其中一個基點為0.01%。公司將於本期公司債券第3個計息年度的付息日前的第10個工作日刊登關於是否上調本期公司債券票面利率以及上調幅度的公告。若公司未行使利率上調選擇權，則本次公司債券後續期限票面利率仍維持原有票面利率不變。6、投資者回售選擇權：公司發出關於是否上調本期公司債券票面利率及上調幅度的公告後，投資者有權選擇在本期債券回售申報日，即公司第一次發出關於是否上調本期債券的票面利率及上調幅度的公告之日起5個交易日內，將其持有的債券全部或部分按面值(含當期利息)回售給公司。本期公司債券第3個計息年度的付息日即為回售支付日，公司將按照深圳證券交易所和債券登記機構相關業務規則完成回售支付工作。7、票面利率及面值：本期債券票面利率為7.00%，在債券存續期限前3年保持不變；第3年末如公司行使上調票面利率選擇權，未被回售部分債券存續期限後2年的票面年利率為債券存續期限前3年票面年利率加上調基點，在債券存續期限後2年固定不變。本期債券采用單利按年計息，不計復利，逾期不另計利息。面值為 100元/張。8、發行首日/起息日：2013年9月18日9、付息日：本期債券的起息日為公司債券的發行首日，即2013年9月18日。本期債券的利息自起息日起每年支付一次，若投資者行使回售選擇權，則2014年至2016年間每年的9月18日為上一計息年度的付息日(遇節假日順延，下同)；若投資者未行使回售選擇權，則2014年至2018年間每年的9月18日為上一計息年度的付息日。10、兌付日：2018年9月 18日(如遇法定節假日或休息日，則順延至其後的第 1 個工作日)。如投資者行使回售權，則其回售部分債券的兌付日為 2016年9月18日(如遇法定節假日或休息日，則順延至其後的第 1個工作日)。11、擔保情況：本期債券由廣東省融資再擔保有限公司提供無條件的不可撤銷的連帶責任保證擔保。擔保的范圍包括本期債券本金及利息、違約金、損害賠償金、實現債權的費用及其他應支付的費用。12、信用級別及資信評級機構：經鵬元資信評估有限公司首次評定，本期債券的信用等級為AA+；海南瑞澤主體長期信用等級為AA-。2014年5月7日，經鵬元資信評估有限公司跟蹤評級，維持本期公司債券信用等級為AA+，發行人的主體信用等級為AA-。2015 年 5 月 7日，經鵬元資信評估有限公司跟蹤評級，維持本期公司債券信用等級為 AA+，發行人的主體信用等級為 AA-。2016年 5 月 16 日，經鵬元資信評估有限公司跟蹤評級，上調本期公司債券信用等級為 AAA，維持發行人的主體信用等級為AA-。13、上市時間及地點：2013年11月15日在深圳證券交易所上市交易。14、登記、托管、委托債券派息、兌付機構：中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司(以下簡稱：「中國結算深圳分公司」)。15、保薦人、主承銷商、債券受托管理人：廣發證券(000776,股吧)股份有限公司(二)利率調整情況本期債券票面年利率7.00%，在債券存續期限前3年保持不變。在本期債券存續期的第3年末，公司選擇不上調票面利率，即本期債券存續期後 2年的票面年利率仍為7.00%，並在債券存續期內後 2年(即2016年9月 18日至2018年9月17日)固定不變。二、「12瑞澤債」回售實施辦法1、投資者回售選擇權：投資者可選擇不回售、部分回售或全部回售。2、風險提示：投資者參與回售等同於以人民幣 100元/張(不含利息)賣出持有的「12 瑞澤債」。投資者選擇回售可能會帶來損失，敬請投資者注意風險。3、回售登記日：2016年9月1日、9月2日、9月5日、9月6日、9月7日。4、回售價格：人民幣100 元/張(不含利息)。以 10張(即面值合計人民幣1,000 元)為一個回售單位，回售金額必須是 1,000 元的整數倍且不少於 1,000元。5、回售登記辦法：投資者可選擇將持有的債券全部或部分回售給本公司，在回售登記期通過深圳證券交易所交易系統進行回售申報，當日可以撤單，當日收市後回售申報一經確認，不能撤單，相應的公司債券面值總額將被凍結交易，直至本次回購實施完畢後相應債券被注銷。如果當日未能申報成功，或有未進行回售申報的債券余額，可於次日繼續進行回售申報(限回售申報期內)。選擇回售的投資者須於回售登記期進行申報，逾期未辦理回售申報手續的視為投資者放棄回售，同意繼續持有「12 瑞澤債」並接受上述不上調本期債券票面利率的決定。6、回售部分債券兌付日：2016 年 9 月 19 日。發行人委托中國結算深圳分公司為登記回售的投資人辦理兌付。三、回售部分債券付款情況1、回售資金到賬日：2016 年9月19日。2、回售部分債券享有 2015 年 9 月 18日至 2016 年 9 月17 日的期間利息，票面年利率為7.00%。每手「12 瑞澤債」(面值1,000元)派發利息為人民幣 70.00元(含稅)，扣稅後個人、證券投資基金債券持有人取得的實際每手派發利息為56.00 元，扣稅後非居民企業(包含 QFII、RQFII)取得的實際每手派發利息為63.00元。3、付款方式：本公司將按照中國結算深圳分公司的登記結果對本期債券回售部分支付本金及利息，該回售資金通過中國結算深圳分公司清算系統進入投資者開戶的證券公司的登記公司備付金賬戶中，再由證券公司在回售資金發放日劃付至投資者在該證券公司的資金賬戶中。四、回售登記期間的交易本期債券在回售登記期內將繼續交易；回售部分債券在回售登記截止日收市後將被凍結，直至本次回售實施完畢後相應債券被注銷。五、關於本次回售所付利息繳納所得稅的說明1、個人繳納公司債券利息所得稅的說明根據《中華人民共和國個人所得稅法》及其他相關稅收法規和文件的規定，本期債券個人(包括證券投資基金)持有者應繳納公司債券利息收入個人所得稅，征稅稅率為利息額的20%。根據《國家稅務總局關於加強企業債券利息個人所得稅代扣代繳工作的通知》(國稅函[2003]612號)規定，本期債券利息個人所得稅統一由各付息網點在向債券持有人支付利息時負責代扣代繳，就地入庫。2、非居民企業繳納公司債券利息所得稅的說明根據《中華人民共和國個人所得稅法》及其實施條例、《非居民企業所得稅源泉扣繳管理暫行辦法》(國稅發[2009]3號)以及《關於中國居民企業向 QFII支付股息、紅利、利息代扣代繳企業所得稅有關問題的通知》(國稅函[2009]47號)等規定，本期債券非居民企業(包括 QFII、RQFII)債券持有者取得的本期債券利息應繳納10%企業所得稅，由本公司負責代扣代繳。3、其他債券持有者繳納公司債券利息所得稅的說明其他債券持有者的債券利息所得稅需自行繳納。六、本期債券回售的相關機構1、發行人：海南瑞澤新型建材股份有限公司地址：三亞市吉陽區迎賓大道488號聯系地址：三亞市吉陽區迎賓大道488號聯系人：於清池、馮益貴聯系電話：0898-88710266傳真：0898-88710266郵編：5720112、保薦人、主承銷商及債券受托管理人：廣發證券股份有限公司地址：廣州市天河北路183號大都會廣場43樓聯系地址：廣州市天河北路183號大都會廣場43樓聯系人：趙倩電話：020- 87555888傳真：020-87554711郵政編碼：5100753、托管人：中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司地址：廣東省深圳市福田區深南大道 2012號深圳證券交易所廣場聯系人：賴興文聯系電話：0755-25938081郵政編碼：518031特此公告。海南瑞澤新型建材股份有限公司董事會二零一六年九月一日 【作者：和訊獨家】【了解詳情請點擊:www.hexun.com】