保瑞:本公司董事會追認修正一一○年度第一次員工認股權憑證發行及認股辦法

第11款

1.事實發生日:111/01/21

2.原公告申報日期:110/11/11

3.簡述原公告申報內容:本公司民國110年11月11日董事會通過並公告「一一○年度

第一次員工認股權憑證發行及認股辦法」，原通過並公告之第三條及第七條

條文節錄如下：

第三條認股權人資格條件

(二)實際得為認股權人之員工及其得認股之數量，將參酌職級、工作績效、年資

、過去及預期整體貢獻或特殊功績及其他等因素，由董事長核定後並依據下列程序

處理：

1.本公司經理人或兼任本公司董事之員工，應先經本公司薪資報酬委員會同意後，

再提本公司董事會決議；控制及從屬公司員工若兼具本公司經理人或本公司董事身

分者，亦須比照前述程序，經本公司薪資報酬委員會同意及本公司董事會決議。

2.屬1.所述以外之本公司、控制及從屬公司員工，應先經本公司審計委員會同意，

再提本公司董事會決議。

第七條認股價格之調整：

(一)本認股權憑證發行後，除公司所發行具有普通股轉換權或認股權之各種有價證

券換發普通股股份或因員工酬勞發行新股者外，遇有本公司已發行普通股股份增加

時（包含辦理私募、現金增資、盈餘轉增資、資本公積轉增資、公司合併、公司分

割、股票分割、或受讓他公司股份發行新股及辦理現金增資參與發行海外存託憑證

等），認股價格應依下列公式調整之。

調整後認股價格=

調整前認股價格 ×〔已發行股數+(每一新股繳款金額×新股發行股數÷每股時價)〕÷

(已發行股數+新股發行數)

(二)本認股權憑證發行後，如遇非因庫藏股註銷之減資致普通股股份減少，則依下

列公式計算調整認股價格(計算至新台幣角為止，分以下四捨五入)，於減資基準日

調整之。

減資彌補虧損時：

調整後認股價格＝調整前認股價格×(減資前已發行股數/減資後已發行股數)

現金減資時：

調整後認股價格＝(調整前認股價格-每股退還現金金額)×(減資前已發行股數/減資

後已發行股數)

4.變動緣由及主要內容:

因應主管機關要求，修正「一一○年度第一次員工認股權憑證發行及認股辦法」

本公司111/01/21董事會決議通過修正本公司「一一○年度第一次員工認股權憑證

發行及認股辦法」，修正後條文節錄如下：

第三條認股權人資格條件

(二)實際得為認股權人之員工及其得認股之數量，將參酌職級、工作績效、年資

、過去及預期整體貢獻或特殊功績及其他等因素，獲配員工及其得獲配股份數量

之參酌表準如下：

1.年度績效考核成績達平均成績以上。

2.因專案工作表現優良，或對公司具有重大貢獻。

3.經部門主管提報認為有利於公司營運成長。

4.具有公司所需之特殊工作技能。

5.年度績優員工。

(三)獲配員工及其獲配股份由董事長核定後並依據下列程序處理：

1.本公司經理人或兼任本公司董事之員工，應先經本公司薪資報酬委員會同意後，

再提本公司董事會決議；控制及從屬公司員工若兼具本公司經理人或本公司董事身

分者，亦須比照前述程序，經本公司薪資報酬委員會同意及本公司董事會決議。

2.屬1.所述以外之本公司、控制及從屬公司員工，應先經本公司審計委員會同意，

再提本公司董事會決議。

第七條認股價格之調整：

七、認股價格之調整：

(一)本認股權憑證發行後，除公司所發行具有普通股轉換權或認股權之各種有價證

券換發普通股股份或因員工酬勞發行新股者外，遇有本公司已發行普通股股份增加

時（包含辦理私募、現金增資、盈餘轉增資、資本公積轉增資、公司合併、公司分

割、股票分割、或受讓他公司股份發行新股及辦理現金增資參與發行海外存託憑證

等），認股價格應依下列公式調整之。如係因股票面額變更致已發行普通股股份增

加，於新股換發基準日調整之，但有實際繳款作業者於股款繳足日調整之。

調整後認股價格=

調整前認股價格 ×〔已發行股數+(每一新股繳款金額×新股發行股數÷每股時價)〕÷

(已發行股數+新股發行數)

股票面額變更時：

調整後之認股價格＝

調整前認股價格 ×（股票面額變更前已發行普通股股數/股票面額變更後已發行普通

股股數）

(二)本認股權憑證發行後，如遇非因庫藏股註銷之減資致普通股股份減少，則依下

列公式計算調整認股價格(計算至新台幣角為止，分以下四捨五入)，於減資基準日調

整之。如係因股票面額變更致普通股股份減少，於新股換發基準日調整之。

減資彌補虧損時：

調整後認股價格＝調整前認股價格×(減資前已發行股數/減資後已發行股數)

現金減資時：

調整後認股價格＝(調整前認股價格-每股退還現金金額)×(減資前已發行股數/減資後

已發行股數)

股票面額變更時：

調整後之認股價格＝調整前認股價格（股票面額變更前已發行普通股股數/股票面額變

更後已發行普通股股數）

5.變動後對公司財務業務之影響:無

6.其他應敘明事項:無