老四川：公告本公司更正104年第一季及第二季財務報表

第三十四條　第42款

1.事實發生日:104/12/29

2.公司名稱:人杰老四川餐飲管理顧問股份有限公司

3.與公司關係(請輸入本公司或聯屬公司):本公司

4.相互持股比例(若前項為本公司，請填不適用):不適用

5.發生緣由:

(1)依財團法人中華民國會計研究發展基金會(104)基秘字第0000000307號函說明，公司

之員工在股票信託期間內離職，致員工福利信託計劃委員會將該離職員工信託持股

出售予第三者之交易，應視為公司收回股票後再發行，故處份所得價金扣除應返還

員工之金額後匯回公司之剩餘款項，應貸記權益科目。

(2)因本公司104年1-3月與該交易有關之金額計1,235千元，帳列營業外收入-其他收入

，故於會計師更正財務報告後，發佈重大訊息更正第一季及第二季財務報表，並重

新上傳各相關資訊至公開資訊觀測站。

6.因應措施:更正第一季及第二季財務報表，並重新上傳各相關資訊至公開資訊觀測站。

7.其他應敘明事項:更正後財務報表，變動說明如下:

104年第一季：

資產負債表

當期所得稅負債:由16,924千元，更正為16,714千元

流動負債總計:由104,816千元，更正為104,606千元

負債總計:由110,726千元，更正為110,516千元

資本公積:由90,274千元，更正為91,509千元

未分配盈餘由:118,082千元，更正為117,057千元

保留盈餘總計:由131,262千元，更正為130,237千元

權益總計:由398,296千元，更正為398,506千元

綜合損益表

營業外收入-其他收入:由1,558千元，更正為323千元

營業外收入及支出合計:由1,545千元，更正為310千元

稅前淨利:由13,757千元，更正為12,522千元

所得稅費用:由2,339千元，更正為2,129千元

本期淨利:由11,418千元，更正為10,393千元

本期綜合淨利:由11,418千元，更正為10,393千元

淨利歸屬於本公司業主:由11,418千元，更正為10,393千元

綜合淨利歸屬於本公司業主:由11,418千元，更正為10,393千元

基本每股盈餘:由0.65元，更正為0.59元

稀釋每股盈餘:由0.63元，更正為0.57元

權益變動表

資本公積-股票發行溢價:由90,274千元，更正為91,509千元

資本公積合計:由90,274千元，更正為91,509千元

保留盈餘-未分配盈餘:由118,082千元，更正為117,057千元

保留盈餘合計:由131,262千元，更正為130,237千元

權益總額:由398,296千元，更正為398,506千元

現金流量表

營業活動之現金流量:

本期稅前淨利:由13,757千元，更正為12,522千元

營運產生之現金:由5,523千元，更正為4,288千元

營業活動之淨現金流入:由5,532千元，更正為4,297千元

籌資活動之現金流量

其他:由0千元，更正為1,235千元

籌資活動之淨現金流入（出）:由(45)千元，更正為1,190千元

104年第二季：

資產負債表

當期所得稅負債:由6,407千元，更正為6,197千元

流動負債總計:由144,532千元，更正為144,322千元

負債總計:由150,397千元，更正為150,187千元

資本公積:由108,427千元，更正為109,662千元

未分配盈餘由:48,928千元，更正為47,903千元

保留盈餘總計:由71,753千元，更正為70,728千元

權益總計:由365,778千元，更正為365,988千元

綜合損益表

營業外收入-其他收入:由1,878千元，更正為643千元

營業外收入及支出合計:由1,934千元，更正為699千元

稅前淨利:由15,509千元，更正為14,274千元

所得稅費用: 由5,600千元，更正為5,390千元

本期淨利:由9,909千元，更正為8,884千元

本期綜合淨利:由9,909千元，更正為8,884千元

淨利歸屬於本公司業主:由9,909千元，更正為8,884千元

綜合淨利歸屬於本公司業主:由9,909千元，更正為8,884千元

基本每股盈餘:由0.56元，更正為0.50元

稀釋每股盈餘:由0.55元，更正為0.49元

權益變動表

資本公積-股票發行溢價:由108,427千元，更正為109,662千元

資本公積合計:由108,427千元，更正為109,662千元

保留盈餘-未分配盈餘:由48,928元，更正為47,903千元

保留盈餘合計:由71,753元，更正為70,728千元

權益總額:由365,778千元，更正為365,988千元

現金流量表

營業活動之現金流量:

本期稅前淨利:由15,509千元，更正為14,274千元

營運產生之現金:由20,558千元，更正為19,323千元

營業活動之淨現金流入:由7,049千元，更正為5,814千元

籌資活動之現金流量

其他:由18,153千元，更正為19,388千元

籌資活動之淨現金流入（出）:由18,063千元，更正為19,298千元

更正後財務資訊，請參閱更正後財務報表。