車子算資產還是負債？

撰文：吳易燁

最近很夯的 YouTube 影片《山道猴子的一生》是部談論年輕人耍帥以吸引目光、幻想成為網紅，甚至負債購買重機並砸錢改裝，導致財務失控，最後意外喪命的警世影片。相信大家對這樣的價值觀會有所反思。《原來有錢人都這麼做》的作者湯瑪斯 ‧ 史丹利（Thomas J.Stanley）曾指出，富豪未必開豪車，也顛覆了大家的想像，所以想問問各位，你把車子當成是資產還是負債呢？

資產是未來有增值可能，能為你帶來收益的；而負債則是需要持續支出，有貶值可能性。房子與車子，大家習慣性認為是資產，甚至銀行貸款給你，也把房子與車子當成你的財產。但真的是如此嗎？如果你的房子或車子是用來投資，像房子出租有租金收入，未來有增值的可能性，大家普遍接受列為資產。而像企業把汽車列為資產，是因為汽車可配送物品，視為生財工具，或許會帶來收益，但它也有費用支出且會貶值，很難具體定義資產或負債，故會計上會列資產，同時提列折舊，價值則會隨時間遞減。

車子與不動產、股票及債券這類長期資產不同，不會增值卻會折舊，1 年的相關開銷（稅金、保險費、基礎保養等）不含油錢和在外的停車費，加上折舊差不多要 20 萬元。若有用車的需求，接送家中老小，當然是必要的代步工具，但經我分析後，需要用車時大多會改採租車。若真的有長期代步需求，可考慮折舊率低的車種或購買較新的中古車，降低購車預算、節省維修成本。

我在 36 歲時購入人生第 1 輛賓士（Mercedes-Benz），馬力、操控性、隔音、安全性真的如廣告一樣，駕車時有人生勝利組的感覺。但每年的折舊與維修保養，卻讓我清楚感受車子對中產階級來說，就是負債。開好車是很多人的夢想，但在財富累積的過程中，要清楚明白它的漏洞。當你要買車時，先試算一下每年的折舊與稅金、保養、保險、停車、油錢總費用，列入你每年支出項，確認不會造成財務壓力，再考慮這筆購車預算。

建議可以把錢先投資在會隨時間複利增值的資產上，如股票、基金、債券、ETF 或不動產，學習有錢人的思維，持續買進資產，讓錢為我們工作，被動收入也能不斷流入。若你真的有錢，當然有權利購買你喜愛的好車，但若你想變得像有錢人，在累積財富的過程中卻購買了一輛超出能力範圍的好車，只為了讓人羨慕、跟同儕攀比，恐怕會讓你財富累積的速度愈來愈緩慢。（本文作者為台灣、中國、香港國際認證理財規劃顧問（CFP®）、新加坡 AWP 國際認證理財規畫師）

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