瀞觀天下—借鏡新加坡 邁向永續金融新未來

黃瀞儀

台灣金管會發布「金融科技發展路徑圖 2.0」，特別強調綠色永續金融科技領域的推廣應用；而引領亞洲金融發展的新加坡，在 ESG 金融科技相關利害關係者合作上建立暢通溝通管道，台灣或可借鑑其獨到之處，完備永續金融發展。

金管會於 2023 年 8 月發布「金融科技發展路徑圖 2.0」，承襲了路徑圖 1.0 對金融科技領域的深入承諾與願景持續精進。值得注意的是，新版路徑圖中特別強調了綠色（永續）金融科技領域的推廣應用，這種觀點恰與國際趨勢的發展若合符節。也就是說，永續金融與科技的結合漸成顯學，金融科技業者在助推永續金融方面扮演著重要角色，尤其在解決數據收集及數據整合上存在大展身手的空間。在透過結合消費者需求、監管政策和相關利害關係人的合作，金融科技不僅能創造新的應用領域，同時也促進金融服務的永續發展，而將有助於推動整個金融生態系朝向永續的未來邁進。

就在 2023 年 11 月，新加坡金融管理局（MAS）在新加坡金融科技展中，發表其與 KPMG 合作的研究報告：「在放緩經濟中加速轉型：有韌性的 ESG 金融科技領域」（Accelerating Transformation Amidst Economic Slowdown: The Resilient ESG FinTech Sector）。報告中顯示，全球投資永續金融科技（ESG FinTech）的總金額在 2022 年達到 294 億美元，2023 年預估全球投資 288 億美元，呈現出穩定發展。另一方面，從內部支出來看，在 2023 年的 173 億美元比 2022 年 128 億美元增加了 35.2%，主要是金融服務業及科技行業內部支出增加，支應的範圍以開發 ESG 金融產品及研發 ESG 解決方案為主。而在屬於金融服務業的銀行、保險公司和資產管理公司等，估計支出達到 143.6 億美元。內部支出增加反映投入永續發展面向大，並朝向發展綠色金融產品及多面向的永續策略，同一時期的科技業及金融數據業僅估計貢獻了 27.4 億美元預算，凸顯了傳統金融業者在持續做內部轉型［參考圖 1］。

全球永續金融科技投資預計在 2023 年將保持穩定，預估達到 288 億美元，預計 2024 年增加到 374 億美元，2025 年開始加速到 603 億美元，2026 年全球投資將達到 1,237 億美元，推測金融服務業及科技業持續做內部轉型的推動，推出 ESG 產品已成為常態，在國際市場上不斷變動的利率環境、標準、法規的更新，持續為投資的額度加重力道，這些轉變也化為助力，讓外部交易活動快速成長，而讓整個金融生態系統蓬勃發展。

永續金融科技發展有區域落差 亞太地區暫時位居全球中段班

儘管永續金融科技的勃興已在全球蔚為趨勢，但其發展仍有地域上的差異。2022 年美洲地區投資永續金融科技為 73.537 億美元，2023 年上半年 87.15 億美元，呈現上升趨勢，是各大地區投資金額最高，也是唯一投資金額增長的地區。以交易筆數來看，2022 年是 245 筆，2023 年上半年是 213 筆，美國是美洲地區發展永續金融創新的領頭羊。在美洲地區以碳服務和監理科技是投資最多的部分，顯示美洲地區對碳排放的追蹤及減少碳排放工作的強烈重視。

2023 年上半年為歐洲永續金融科技投資交易筆數 194 筆，是四大地區交易筆數最多的地區，2022 年則有 198 筆交易，從 2022 年的 39.7 億美元下降到 2023 年上半年約 19.4 億美元，投資金額在全球來看是第二名；以國家來看，英國有 106 筆投資交易，其次是德國 44 筆及法國 38 筆，荷蘭、西班牙和瑞典投資筆數落在 10 至 20 筆。以歐洲永續金融科技業務類別來看，監理科技在 2023 上半年投資金額為 3.21 億美元，交易筆數 12 筆，反映了歐洲在推出 ESG 標準和法規方面的領先地位，其次是碳服務，投資金額為 3.05 億美元，但交易筆數 48 筆是該地區最多。

中東和非洲地區（MEA）在 2022 年永續金融科技投資交易量為 7.55 億美元，交易筆數 25 筆，而 2023 年上半年只有 1 億美元。中東和非洲地區永續金融科技投資交易落後全球其他地區，這也表示了未來在此一區域有相當大的增長和擴展空間。

亞太地區（APAC）永續金融科技投資從 2022 年的 44.7 億美元急遽下降到 2023 年上半年 7.3 億美元。以該地區國家來說，交易量最多的中國和澳大利亞，投資金額占該地區 60% 以上，顯示在亞太地區 ESG FinTech 方面的領先地位，其次是印度和新加坡，分別有 24 筆和 19 筆，顯示他們對培育新創企業和推動 ESG FinTech 持續進行。第三，日本在永續金融科技領域有 13 筆交易，在在顯示其永續金融科技領域的持續成長。整體而言，全球分區域來看，歐洲和美洲在永續金融科技領域蓬勃發展，而亞太地區則是中段班，中東和非洲地區則是初創階段，身為亞太地區的台灣，還有成長及學習的空間。

永續金融科技投資中碳服務最受青睞

以永續金融科技分類來說，在 2022 年，永續金融科技的投資監理科技和碳服務較多，監理科技的部分達到 31.6 億美元的投資，63 筆交易筆數，每筆交易平均 5,000 萬美元，而碳服務在 232 筆交易中獲得了 30.08 億美元的資金，每筆交易平均約為 1,300 萬美元。在 2023 年上半年碳服務獲得約 229 筆交易，投資金額達到 59 億美元，是全球之冠，也能充分了解到全球對碳服務的重視。另一方面，2022 年投資最多的是監理科技，但到 2023 年上半年監理科技的資金規模僅總額為 16 億美元。而保險科技（Insur Tech），在 2022 年的 14.3 億美元，2023 年上半年投資資金僅為 1.7 億美元，同樣，支付作為金融科技生態系統的支柱，經歷了大幅減速，全球資金從 2022 年 20 億美元下降到 2023 年上半年 3.4 億美元，在在顯示了全球市場上永續金融科技不斷在轉變，面臨了轉型的考驗。

新加坡綠色足跡計畫為台灣帶來的啟示

從新加坡的政策來看 ESG 資料收集及管理運用，新加坡金融管理局（MAS）於 2020 年 12 月啟動的「綠色足跡（Gprnt）計畫」，希望能達到透過科技技術運用，來簡化環境、社會和治理（ESG）資料的收集和管理，解決手動收集過程中的高成本和驗證問題。就在 2023 年，新加坡金融科技節（SFF）上宣布推出 Gprnt 的整合平台「Gprnt.ai」，並將成立 Greenprint Technologies 公司負責後續運營，該平台涵蓋政府和民間機構的合作。

Gprnt.ai 使用區塊鏈技術來整合 ESG 資料的收集、計算和管理，對於跨領域的像公用事業、勞工、建築和廢棄物管理等資料收集，同時運用 AIoT 感測器和智能設備，提高數據自動化和效率。此外，平台結合智能文件處理（IDP）及 GPT-4 聊天機器人，協助企業將資料轉換為 ESG 報告格式，增強數位報告的可信度。

Gprnt.ai 的推出對金融行業的 ESG 透明度和責任性有重要意義，能讓企業更容易與金融機構、其他行業合作夥伴共享 ESG 資訊，除了提升透明度和效率，還能加速推動金融機構和企業在永續發展方面的溝通、合作與創新思維的發展。Gprnt.ai 預計將於 2024 年初正式上線，成為 Greenprint 計畫的重要里程碑。

金管會在「金融科技發展路徑圖（2.0）」的目標是建立具包容性的金融科技生態環境，讓有意願的成員都能參與其中，但跨市場的資料共享，其有一定的難度存在，金管會仍持續跨部會溝通協助可適用的方式，評估各項技術及共享平台的可行性，除了金融機構的資料共享外，公部門的資料亦是可以考慮共同分享資源，更佳完善建置的全面性，透過全球的數據統計資料及借鏡新加坡的政策執行，可以知道掌握數據是相當重要的事情，在公部門單位，可建立單一窗口平台，將 ESG 相關數據做一個整合，有利於利害關係人對資料收集、分析並撰寫 ESG 報告書，其中的內容數據相當重要，不僅有助於內部決策，也使外部利益相關者能夠更容易評估銀行的 ESG 表現。借鏡新加坡政策的執行，在於相關利害關係者合作關係能更為緊密且有效暢通溝通管道，包括科技公司、監管機構和非政府組織建立更緊密的合作關係，藉此達到 ESG 成效。（本文作者為台灣金融研訓院金融研究所輔佐研究員）

來源：《台灣銀行家》170 期

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