《神州債市》中國銀行周四將發行300億人民幣TLAC非資本債

　　《經濟通通訊社13日專訊》繼工商銀行(01398-HK)(601398-CN)之後,中國銀行(03988-HK)(601988-CN)今日公告,將於周四(16日)簿記建檔發行基本規模為300億元(人民幣.下同)的總損失吸收能力(Total　Lost　Absorb　Capability,TLAC)非資本債券。

　　公告顯示,中行今次的2024年總損失吸收能力非資本債券(第一期)分為兩個品種,其中品種一基本發行規模200億元,期限四年,第三年末附有條件的發行人贖回權;品種二基本發行規模為100億元,期限六年,第五年末附有條件的發行人贖回權。公告並稱,若實際全場申購倍數符合一定條件,發行人有權選擇行使對應品種超額增發權,兩個品種合計增發規模不超過100億元。該期債發行期限為5月16日至5月20日,共三個工作日,繳款截止日為5月20日。

*工行周三發行內地首隻TLAC非資本債券*

　　此前工行公告稱,將於周三(15日)簿記建檔發行300億元TLAC非資本債券,為中資銀行TLAC債券首單,期限同樣分為四年和六年期兩種,均附有發行人贖回權。

　　總損失吸收能力非資本債是指,全球系統重要性銀行為滿足總損失吸收能力要求而發行的、具有吸收損失功能、不屬於商業銀行資本的金融債;清償順序和利息支付順序均在發行人的除外

負債之後,股權資本、其他一級資本工具、混合資本債券、二級資本工具等其他各級別合格資本工具之前。

*五大行擬合共發行4400億TLAC非資本債*

　　中國2021年發布的管理辦法規定,全球系統重要性銀行外部總損失吸收能力風險加權比率自2025年1月1日起不得低於16%,自2028年1月1日起不得低於18%;外部總

損失吸收能力槓桿比率自2025年1月1日起不得低於6%,自2028年1月1日起不得低於6.75%。

　　隨著TLAC階段性達標期限臨近,國內五家全球系統重要性銀行已於今年第一季陸續公布了TLAC非資本債券發行計劃。其中中國工商銀行、農業銀行(01288-HK)(601288-CN)、中國銀行、建設銀行(00939-HK)(601939-CN)將在2025年率先迎來達標考驗,交通銀行(03328-HK)(601328-CN)因去年新上榜全球系統重要性銀行名單,其第一階段達標時間為2027年初。據此前相關公告,工農中建交五大行擬分別發行不超過600億元、500億元、1500億元、500億元和1300億元TLAC債券,合計4400億元。(sl)