利亞德9億融資綁定高管 加碼LED傳媒領域

每經記者 唐強

經過三個多月停牌后，利亞德(300296，前收盤價22.74元)終於披露了重組預案，公司擬投入約9億元豪購兩公司全部股權，其股票也將於今日復牌交易。

《每日經濟新聞》記者注意到，上述兩家公司都曾單獨衝擊IPO無果，且近年來經營業績相對平淡。不過，利亞德十分看好標的公司前景，更是推出員工持股計劃融資參與併購。

交易總價近9億元

今日，利亞德發布公告，公司擬併購廣州勵豐文化科技股份有限公司(以下簡稱勵豐文化)和北京金立翔藝彩科技股份有限公司(以下簡稱金立翔)100%股份，並募集配套資金。

據《資評估報告》顯示，以2014年9月30日為基準日，勵豐文化凈資賬面值為2.845億元，其100%股份評估值為6.81億元，增值率為139.05%。經交易各方協商，勵豐文化100%股份作價為6.47億元。以2014年9月30日為基準日，金立翔的凈資賬面值為2.54億元，金立翔100%股份評估值為2.62億元，增值率為3.19%。經交易各方協商，最終確定金立翔100%股份作價為2.43億元，近似於平價出售。

此次交易，利亞德擬收購的兩家公司總價為8.9億元，上市公司將通過發行股份和支付現金的方式進行購買。為了實現交易，利亞德擬向交易對方定增股份4049.99萬股，發行價格為17.65元/股，用於支付部分收購對價。

同時，利亞德還推出員工持股計劃認購增發股份募集配套資金，包括利亞德董事長李軍等12名高管以及公司核心骨幹將參與該計劃。據悉，此次配套資金總額不超過2.38億元，發行價格為21.31元/股，發行股份數量為不超過1118.10萬股。其中，1.75億元用於支付交易的現金對價部分，剩餘資金將用於支付交易中介機構費用及補充流動資金。

兩家公司都曾衝擊IPO

實際上，利亞德此前並未持有勵豐文化、金立翔的股份，待此次交易完成后，這兩家公司都將成為利亞德的全資子公司。利亞德認為，上述併購符合上市公司的發展戰略，且併購完成后公司將在LED文化傳媒相關領域為客戶提供更多品和解決方案。

資料顯示，勵豐文化成立於1997年，系國內領先的高端文化演藝設備研發生及銷售、系統整合及整體解決方案、概念策劃與創意設計的綜合服務提供商；金立翔則成立於2005年，為國內領先的LED舞台視效服務提供商和LED設備租賃提供商。

《每日經濟新聞》記者發現，勵豐文化和金立翔都曾有過獨立衝擊A股市場的經歷。兩者分別於2012年9月和12月向證監會遞交IPO申請檔案，並雙雙取得《受理通知書》。但令人遺憾的是，兩家公司單獨上市夢想均已失敗告終。勵豐文化因擬轉板，申請撤回上市申請檔案；金立翔則因2012年度凈利潤較2011年度下降而撤回上市申請檔案。

從財務數據來看，2012年、2013年和2014年前三季度，勵豐文化營業收入分別為2.2億元、2.42億元和1.83億元；扣非后凈利潤為1964.75萬元、1744.56萬元和1622.82萬元。相比之下，金立翔的經營狀況則並不太理想，上述期間該公司完成營業收入1.81億元、1.71億元和7546.18萬元；扣非后實現凈利潤2118.26萬元、883.88萬元和虧損1004.33萬元。

為確保業績，周利鶴、朱曉勵、代旭、菁英投資作為補償義務人承諾，勵豐文化2014年~2017年經審計的扣非凈利潤為2800萬元、5400萬元、6400萬元及7600萬元。此外，蘭俠、李文萍等5名自然人承諾，金立翔2015年~2018年經審計的扣非凈利潤數為1900萬元、2400萬元、2900萬元及3400萬元。若未能完成業績承諾標準，相關方將以股份或現金的方式進行補償。