工商銀行泰安分行,多舉措防范財務風險

今年以來，泰安工行把加強財務管理，規范財務行為，杜絕違規違紀行為的發生作為重中之重來抓。近期泰安分行從防范財務風險為出發點，重申財務事項，嚴格規范財務行為。

一、嚴格執行權責發生制，真實反映經營成果

（一）嚴格區分收益性支出和資本性支出。資本性支出不得擠占收益性支出，同時，也不得在資本性支出中列支收益性支出項目。

（二）規范中間業務收入管理。各行要將各項中間業務收入及時納入有關科目核算，不得私自掛賬，以收抵支，截留、挪用、轉移收入。嚴格執行中間業務收費管理規定，不得超范圍收費、超標準收費，各項收費一律通過轉賬處理，嚴禁以現金方式收取；加強中間業務收費減免管理，各行不得擅自為客戶減免中間業務收費，個人客戶及高風險業務一律不得減免，優質公司客戶需要減免的必須通過減免流程上報市行審批。

二、嚴格授權管理，嚴禁越權辦理業務

（一）加強費用開支的監督和管理。各項費用開支必須真實、合法、合規，按照規定在市行授權額度之內列支，除制度規定以外，不得預提費用，嚴禁任何形式的費用掛賬和私設“小金庫”。同時，根據省行執行力建設關于經營資源配置公開的要求，各行要在一定層面內公開費用分配辦法，每季度至少一次公開費用開支情況。

（二）嚴格執行財審會集體審議和集中采購制度。對于達到財審會審議標準的財務事項，逐筆提交市行財審會集體審議，審議通過后方可實施；達到集中采購標準的大額、大宗采購項目，按照規定流程搜集整理資料提交市行集中采購委員會進行招投標，在中標供應商處實施采購。對于拆分項目，化整為零規避集體審議和集中采購的，一經發現，嚴肅處理。

三、加強固定資產管理，防止資產流失

固定資產采購嚴格實行市行指標控制制度，各行財務人員要每月進行賬實核對，實物管理部門定期完善資產卡片信息，進行實物盤點，防止資產流失。

四、加強財務報表管理，確保真實、準確、及時

財務報表是反映我行經營成果的重要途徑，各行要高度重視，專人專管，確保各類報表的真實性、準確性和及時性。